'compte courant', 'compte chèque', 'découvert bancaire', 'conseils sur compte courant'

Chaque personne salariée doit posséder, au minimum, un compte courant ouvert dans la Banque de son choix Au-delà de l'obligation légale, il est difficile d'imaginer vivre avec confort sans posséder un compte courant.

Toute prise de contact suivie d'effet avec une Banque commence par l'ouverture d'un compte courant.

nb: ce compte est également appelé "compte bancaire" ou "compte chèques", rappelant ainsi que les chéquiers fournis par votre banque fonctionneront en prise directe avec ce compte courant.

Le compte courant est le compte pivot, le compte principal dans vos relations avec votre banque. Il enregistrera au fil du temps qui passe, des mouvements (ou écritures), résumés chronologiquement sur un Extrait de Compte périodique et reflétant:

• vos rentrées d'argent (salaires, remboursements SS, ...) dans une colonne Crédit
• vos sorties d'argent (chèques remis à vos commerçants, vos virements vers d'autres comptes, vos retraits d'espèces, vos facturettes récupérées lors de vos règlements par carte bancaire, vos prélèvements préalablement accordés à Gdf, Edf, etc...) dans une colonne nommée Débit

Chaque mouvement est également doté d'une Date d'opération, d'une éventuelle Date de valeur et d'un Libellé permettant la compréhension de l'écriture (cf. "Règles bancaires d'usage" pour explications sur ces dates).

Une dernière information capitale est celle exprimant le Nouveau SOLDE de votre compte courant, c'est-à-dire combien vous possédez sur ce compte -si positif-, ou combien vous devez à la Banque -si négatif-.

Au-delà de la possession d'un compte courant, nul ne vous oblige à demander le bénéfice de moyens de paiement, directement liés à ce compte, tels que chéquiers, bordereaux de virements, carte bancaire ou autre. Néanmoins, on optera toujours et à minima pour la possession de chéquiers économiques (gratuits), ne serait-ce que pour un éventuel dépannage!

nb: le compte courant peut être strictement personnel, ou "joint" s'il est cogéré par les époux, après signature d'accord réciproque: l'intitulé du compte est alors "Mr ou Mme x". La signature de l'un entraînant systématiquement l'accord tacite de l'autre et sa totale et entère responsabilté, également.

Compte Courant & Découvert:

Votre banque considère que votre compte courant se trouve en "découvert" dès que son "solde en valeur" devient négatif (solde débiteur, vous n'avez plus d'argent sur votre compte et vous en devez pour le montant de ce solde à votre banque).

Sauf accord explicite et préalable de votre banque, vous n'êtes pas autorisé à passer en "découvert": cette situation est interdite, dangereuse, et très onéreuse!

Comprenez bien que, dès l'instant où votre compte est en découvert (absence de provisions) rien n'oblige votre banque à continuer d'honorer, d'exécuter vos ordres (ex: virements, avis de prélèvement, retraits, paiement des chèques remis à vos commerçants, etc...) et qu'elle peut librement les rejeter sans les traiter, avec création d'incidents bancaires.  Et vos créanciers non payés réagiront sans délai.

Au-delà des simples frais bancaires générés par la seule position de découvert, la non exécution de vos ordres peut vous coûter fort cher, et surtout vous exposer à de nombreux problèmes (ex: impayés Edf ou FT, coupure de ligne, saisie judiciaire des biens, saisie de salaire, ...).

Ne franchissez pas cette ligne rouge qui peut rapidement vous conduire vers le triste statut d' INTERDIT BANCAIRE (situation problématique, avec retrait de tous vos moyens de paiement, interdiction d'emprunter, etc... et applicable dans toutes les Banques)!

Si vous pressentez l'arrivée de jours difficiles pour votre compte courant, n'attendez pas pour:

• soit lui apporter sans délai de l'argent supplémentaire (ex: à prendre, le  cas échéant, sur un compte d'épargne)
• soit reporter, voire même oublier telle ou telle dépense envisagée, mais non obligée

En toute rigueur, il conviendrait de surveiller l'évolution du solde en raisonnant en "date de valeur" pour toutes les opérations (mouvements sur le compte) et non simplement en "date d'opération" comme il apparait sur vos extraits de compte. En effet, votre Banquier évalue toujours votre éventuel découvert en raisonnant ainsi. Pour les courageux, le mieux est de se constituer un tel suivi dans un tableau de type "Excel", où vous inscrirez chaque écriture avec: date de valeur, libellé, montant signé '"-" s'il s'agit d'un débit (retrait) .

Astuce: ignorant le solde en valeur à chaque jour concerné sur un extrait, pratiquez ainsi lorsque vous débutez: prenez devant vous le dernier extrait de compte reçu, créez dans votre tableau une première écriture avec pour libellé "Report initial du Solde", pour montant le "Solde en fin d'extrait" (éventuellement signé "-" s'il est débiteur, compte en découvert) et pour date celle de fin d'extrait. Exceptionnellement,  saisissez pour solde en valeur ce même montant d'écriture. Et c'est tout: vous commencerez vos saisies dans ce tableau dès réception des prochaines écritures. Pour un suivi aisé de l'évolution dans le temps de votre solde en valeur, nous vous suggérons de structurer votre tableau Excel comme ceci:

Date de Valeur                  Libellé opération                          Montant signé             Solde en Valeur

        jj/mm/aa                  Report initial du Solde                         xxxxx.xx                        xxxxx.xx

etc...

Créez une simple formule de calcul sur toute la colonne Solde en Valeur, mais en ne commençant qu'à la première ligne située sous l'écriture de report initial:

solde en valeur (L) = solde en valeur (L-1) + montant (L)        où  L représente le n° de ligne de votre tableau

Et pensez bien à créer un tri croissant des lignes sur la colonne Date. Les passionnés d'Excel pourront créer un graphique complémentaire de l'évolution du Solde en Valeur, y gérer également les "écritures prévues, attendues" mais non encore arrivées sur le compte, etc...

Notre Avis:

Suivre au jour le jour le solde de son compte courant "en valeur" est somme toute complexe. Contentez-vous de faire ce suivi en date d'opération, c'est à dire directement d'après les indications de votre extrait de compte. Et accordez-vous une marge d'erreur sans grande importance.

IMPORTANT

Découvert Autorisé

Le découvert autorisé est un crédit de trésorerie rattaché à votre compte bancaire. Egalement appelé "facilité de caisse", le découvert permet de faire face aux décalages de trésorerie entre vos recettes et vos dépenses.

Généralement, le découvert autorisé:

• est accordé pour une durée indéterminée (autorisation permanente)
• ne doit pas être utilisé plus de 30 jours consécutifs

L'intérêt primordial de ce découvert autorisé est double:

1. son taux d'agios est nettement plus avantageux que celui d'un découvert non autorisé (ex: 8% comparé à 16% chez Boursorama Banque, pour ces 2 types de découverts)
2. tant que vous n'utilisez pas plus que le découvert qui vous est autorisé, son utilisation courante ne peut vous être refusée (à l'inverse d'un "découvert non autorisé")

Attention, soyez très prudents:

L'obtention d'un découvert autorisé n'est nullement un droit. Elle dépend totalement du bon vouloir de votre Banque. En général, il convient d'en négocier le montant qui sera intimement lié à votre qualité de bon client ou non (absence d'incidents de paiements, présence conjuguée d'épargne, ...).

Toutefois, certaines Banques ont institutionnalisé l'accord systématique d'un forfait de base pour découvert autorisé.

Par exemple, Boursorama Banque qui vous octroie dès l'ouverture de votre compte bancaire:

• 100 € si vous ne détenez pas de carte bancaire rattaché à ce compte,
• 400 € si vous détenez une Carte Visa Internationale
• et enfin 1 000 € si vous être titulaire d'une Carte Bleue Visa Premier.

A tout moment, vous pouvez solliciter une demande de modification ou de suppression de votre découvert autorisé en contactant le Service Clientèle (sous réserve d'acceptation par Boursorama).

Le bénéfice automatique d'un découvert autorisé peut vous être supprimé si vous devenez un client problématique pour la Banque. Par exemple, si vous êtes interdit bancaire ou si vous êtes inscrit au fichier FICP -suite à des incidents de remboursement d'un crédit-

Découvert Non Autorisé

Comme son nom l'indique, il est nullement automatique.

Comprenez bien qu'en l'absence d'un découvert autorisé ou de sa totale utilisation votre Banque n'a nulle obligation d'accepter que votre solde de compte courant devienne débiteur ou plus lourdement débiteur.

Si, par exemple, vous signez et remettez à un tiers un chèque d'un montant supérieur à votre solde de compte courant, rien n'oblige votre Banque à honorer ce chèque lorsqu'il lui sera présenté par la Banque du tiers. Il devient un chèque sans provision et 2 cas peuvent se produire:

• votre Banque rejette votre chèque, et vous créez un incident de paiement fort dommageable
• votre Banque accepte de l'honorer, le paie et votre compte passe en découvert non autorisé: agios & commission d'intervention (surveillance quotidienne de votre compte) vous sont débités

Le problème est identique avec un Avis de Prélèvement (ex: assurance, Edf, Gdf, Véolia, ...) qui se présenterait alors que votre provision, votre solde de compte courant serait négatif ou insuffisant.

Retenez bien que passer en découvert non autorisé est dangereux et vous revient cher, très cher:

1. le taux des agios est nettement supérieur au taux utilisé pour un découvert autorisé: souvent le double !
2. pratiquement toutes les Banques -exception faite de Boursorama & Ing Direct- vous facturent des "commissions d'interventions" supplémentaires applicables pendant toute la durée de votre découvert non autorisé, quelque soit le montant réel de ce découvert et pour toute opération de débit se présentant sur votre compte.

  Calcul et Contrôle du Coût Total d'un Découvert  

Découvert autorisé ou non, Agios et Commissions d'Interventions vous sont débités de votre compte en fin de mois. En aucun cas, le taux global de perception de ces frais par votre Banque ne doit faire ressortir une valeur supérieure au "taux d'usure" actuel.

Coût Total de votre Découvert

1. évaluation des "frais mensuels du découvert": Attendez la fin du mois civil et recherchez ensuite sur votre extrait de compte bancaire tous les frais perçus par votre Banque et se rapportant exclusivement à votre situation de découvert. Généralement, vous trouverez une écriture globale couvrant vos frais d'agios et les commissions d'interventions. Mais ces frais peuvent également se trouver sur 2 écritures bien séparées dont vous retiendrez la somme.
2. évaluation du "Solde Moyen Débiteur": En parcourant votre Extrait mensuel chronologiquement, calculez le solde quotidien de votre compte courant. Faites la somme de ces soldes quotidiens, en ne retenant que les soldes débiteurs (négatifs), somme finale que vous divisez par le nombre de jours du mois. Un conseil: le plus simple est de noter dans une colonne le solde en fin de chaque jour, de reporter ensuite dans une colonne adjacente à la précédente les seuls soldes débiteurs et d'en faire la somme que vous divisez par le nombre de jours du mois. Vous obtenez ainsi le "solde moyen débiteur".
3. évaluation du "Taux Global du Découvert": Appliquez la formule suivante à partir des 2 valeurs calculées ci-dessus:

                                                                                                          Frais Mensuels du Découvert

                                                   Taux Global du Découvert =   ----------------------------------------  x  1200

                                                                                                                 Solde Moyen Débiteur

Exemple concret:

* frais mensuels du découvert = 80€

* solde moyen débiteur = 5 000€

Le taux Global du Découvert est de 80 / 5000 * 1200, soit 19,20% par an

Il vous reste à vérifier si ce taux global de frais prélevés par votre Banque est "légal", non excessif.

Recherchez sur Google le taux actuel d'usure pour un Découvert Moyen correspondant au vôtre (cf. exemple ci-dessous). Le taux d'usure légal -maximum à respecter par les Banques- est décrété par la Banque de France et régulièrement actualisé.

Dans votre cas concret d'un solde moyen débiteur de 5 000€, vous lisez dans le tableau ci-dessus -pour un découvert en compte supérieur à 3 000€ et inférieur à 6 000€- que le Taux d'Usure légal est de 18,16%.

Votre taux réel de perception ressortant à 19,20%, il est excessif et votre Banque ne devrait ici vous prélever que:

5000 * 18,16 / 1200 = 75,67€ de frais maximum.

Remarque importante: ne chipotez pas pour un faible écart car les banques effectuent en fait ces calculs en raisonnant sur vos soldes en date de valeur -et non en date d'opération comme nous ici-, et vous manquez d'éléments pour effectuer un calcul aussi précis. Néanmoins, si l'écart vous apparaît important et répétitif, n'hésitez pas à contester ceci auprès de votre Banque en lui rappelant ses devoirs légaux (cf. taux d'usure).

Rémunération d'un Compte Courant:

Historiquement, un compte courant n'est pas un compte d'épargne ... et ne génère pas d'intérêts.

Néanmoins, on voit poindre ici et là des banques qui rémunèrent les comptes courants de leurs clients, mais souvent avec un taux d'intérêt brut bien dérisoire (ex: 1%) générant des intérêts d'autant plus faibles qu'ils seront soumis à l'IRPP et aux prélèvements sociaux. Même en préférant un prélèvement forfaitaire, vos intérêts bruts seront dépouillés d'environ 1/3.    ex: Axa Banque, BPE

Attention à bien vérifier que son application n'est pas assortie d'une obligation de signature préalable d'un contrat onéreux tel qu'un "groupe de services/produits" (cf. notre rubrique "packages bancaires") dont vous n'auriez peut-être pas l'usage.  Bien en évaluer l'intérêt net pour votre cas personnel.    ex: offre Caisse d'Epargne début 2009, BPE

Gestion des Excédents:

Surveiller vos éventuels excédents sur votre compte courant rémunéré ou non. Le cas échéant, effectuer un simple virement vers un compte d'épargne dédié, spécifique et choisi en fonction du montant concerné et du degré de disponibilité souhaitée pour cette épargne:

• excédent faible et disponibilité totale: livret règlementé (A, LDD), compte sur livret, ...
• excédent conséquent ou/et disponibilité sous n années: Sicav Monétaires, Assurance vie, ...

Transfert & Clôture d'un Compte Courant:

Nous traitons ces sujets dans un autre article qui se situe à la rubrique "Produits et Services > Clôture de compte" du menu principal. Vous pouvez également cliquer sur le lien suivant pour le consulter immédiatement: clôture de compte.

Ces points particuliers de la vie bancaire sont relativement délicats, et méritent attention et réflexion avant toute mise en oeuvre. En outre, nous ne saurions trop vous conseiller de tenter de les réaliser vous même, tant les Banques rechignent souvent à voir partir comptes et clients: délais, frais aberrants et absence totale de récapitulatif, de détails y sont légion (capitaux, intérêts calculés, frais perçus) ! En prenant en charge vous même ces opérations, vous irez plus vite et à moindre coût, voire même sans aucun frais.

exemple en 2009: un client de Caisse d'Epargne a subi des frais de transfert de plus de 89€ pour un simple transfert de livret A. Inqualifiable!

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